Могут ли физические лица участвовать в госзакупках: полное руководство для начинающих

Содержание статьи

1. Может ли физическое лицо участвовать в госзакупках
2. В чем заключаются особенности участия физлиц в закупках
3. Какие закупки доступны для физических лиц
4. Как физлицам участвовать в закупках: пошаговая инструкция
5. Как успешно участвовать в закупках: советы для физлиц

Государственные закупки часто ассоциируются с крупными компаниями и сложными процедурами. Но это не так: участвовать в госзакупках может любой поставщик, который соответствует требованиям закона и заказчика. Прямой запрет на участие в закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ установлен только для иностранных агентов. А среди торговых процедур есть тендеры, которые изначально ориентированы на представителей малого бизнеса — как по цене, так и по уровню сложности. Разбираемся, могут ли физ лица участвовать в госзакупках и как правильно организовать работу с тендерами.

Может ли физическое лицо участвовать в госзакупках

По 44-ФЗ

Правила таких закупок жестко регламентированы Федеральной контрактной системой — Федеральным законом № 44-ФЗ от 05.04.2013. Согласно п. 4 ч. 1 ст. 3 44-ФЗ, участником закупки может быть любое физическое лицо, в том числе зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя. Это означает, что законодательство прямо разрешает физическим лицам участвовать в госзакупках наравне с юридическими лицами, ИП и самозанятыми.

Важно!
Основные принципы госзакупок — открытость, прозрачность и обеспечение конкуренции. Государство заинтересовано в максимально широком круге поставщиков, чтобы выбирать лучшие предложения и экономить бюджетные средства.

По 223-ФЗ

Федеральный закон № 223-ФЗ от 18.07.2011 не так строго регулирует порядок закупок. Конкретных регламентов по участию физлиц в закупках по 223-ФЗ тоже нет. Заказчики самостоятельно разрабатывают и утверждают положение о закупке, в котором определяют порядок проведения закупок и требования к участникам (ч. 2 ст. 1 223-ФЗ).

И если в документах закупки прямо не указано, что к участию допускаются физические лица, то такие поставщики не смогут подать заявку на тендер.

Важно!
Чтобы узнать, может ли физлицо участвовать в закупках по 223-ФЗ, нужно внимательно изучить положение о закупке заказчика в ЕИС и извещение по конкретному тендеру. Заказчик разрешил участвовать физлицам? Тогда можете принимать участие в торговых процедурах.

Чем отличаются закупки по 44-ФЗ и 223-ФЗ?

Закупки по 44-ФЗ — это непосредственно госзакупки за счет бюджетных средств. То есть, закупки, которые проводятся для обеспечения государственных и муниципальных нужд. По 44-ФЗ работает весь госсектор — органы власти разных уровней, министерства, ведомства, службы и их подведомственные учреждения. Бюджетные, автономные и казенные учреждения, например, школы, больницы, воинские части, центры занятости и проч., также закупают по 44-ФЗ.

Закупки по 223-ФЗ не относятся к государственным и муниципальным. Их проводят за счет внебюджетных средств, например, поступлений от приносящей доход деятельности. К заказчикам относятся госкорпорации, компании с государственным участием, их дочерние организации, унитарные предприятия и др. Например, на ЭТП РАД проводят свои закупки Почта России, Россети, Русгидро и Петербургский метрополитен. Также по 223-ФЗ закупают бюджетники, которые могут использовать внебюджетные деньги для собственных целей.

Подробнее об этом рассказали в статье Основная разница между 44-ФЗ и 223-ФЗ .

В чем заключаются особенности участия физлиц в закупках

Ограничения в закупках. Физлица принимают участие в закупках наравне с другими поставщиками. Никаких преимуществ и специальных условий для них нет. А вот ограничения — есть. Физлица не могут участвовать:

1. В закупках, которые проводятся только среди субъектов малого предпринимательства. Физлица не относятся к СМП — ими считаются только юридические лица, ИП и самозанятые.
2. В закупках, требующих лицензий и разрешений. Например, в строительных тендерах, где от участников требуют свидетельство СРО. Разрешительные документы выдают только юрлицам и ИП.
3. В закрытых закупках, тендерах с гостайной и в гособоронзаказе.

Налогообложение. При заключении контракта с физлицом заказчик становится налоговым агентом и удерживает НДФЛ. Ставка подоходного налога зависит от цены контракта и совокупных доходов физлица за текущий год. С 2025 года по НДФЛ применяется прогрессивная шкала НДФЛ:

• 13% — для доходов до 2,4 млн рублей включительно;
• 15% — для доходов свыше 2,4 млн и до 5 млн рублей включительно;
• 18% — для доходов свыше 5 млн и до 20 млн рублей включительно;
• 20% — для доходов свыше 20 млн и до 50 млн рублей включительно;
• 22% — для доходов свыше 50 млн рублей.

Так, если стоимость контракта не превышает 2,4 млн рублей, заказчик удержит 13% НДФЛ. А если цена сделки — 7 млн рублей, то налог повысится до 18%.

Важно!
НДФЛ рассчитывают с совокупности доходов физлица. То есть, учитываются все ваши доходы за год — от работодателей, по договорам гражданско-правового характера. А повышенный налог платят не со всех доходов, а только с суммы превышения.

При этом заказчик не обязан узнавать о других доходах исполнителя-физлица: он начисляет налог, руководствуясь ценой своего контракта. И если по итогам года сумма поступлений от всех налоговых агентов превысит 2,4 млн рублей, ИФНС сама пересчитает подоходный налог и отправит физлицу требование с суммой доплаты. Неустойку надо заплатить не позднее 1 декабря следующего года.

Имущественная ответственность. В отличие от организаций, которые несут имущественную ответственность в пределах своего уставного капитала, физлица отвечают по своим обязательствам всем своим имуществом (ст. 24 ГК РФ). Так, если физлицо существенно нарушит условия контракта, заказчик сможет взыскать ущерб за счет имущества исполнителя. Есть исключение: взыскание не обращают на единственное жилье, личные вещи (кроме дорогостоящих), предметы профессиональной деятельности до 10 000 рублей и др. (ст. 79 229-ФЗ от 02.10.2007, ст. 446 ГК РФ).

Ответственность поставщиков в закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ

Возможности физических лиц и других участников закупок

Какие закупки доступны для физических лиц

Физлица могут участвовать в любых открытых закупках, если соответствуют требованиям заказчика. В госзакупках по 44-ФЗ можно:

• участвовать в электронных конкурсах, аукционах, запросах котировок;
• формировать предварительные предложения для электронных закупок малого объема (их еще называют закупки с «полки») — оператор торговой площадки сам отбирает подходящих участников, максимальная цена такого тендера не превышает 5 млн рублей;
• заключать контракты как с единственным поставщиком без проведения торгов — цена контракта не должна превышать 600 000 рублей.

По 223-ФЗ физлица могут:

• участвовать в конкурсах, аукционах, запросах котировок и предложений;
• заключать договоры в качестве единственного поставщика — предельную стоимость такой закупки каждый заказчик определяет сам;
• участвовать в закупках по принципу электронного магазина — они ориентированы на представителей малого бизнеса и физлиц, на ЭТП РАД для таких тендеров отведена специальная секция.

Для успешного старта в госзакупках лучше выбирать электронные закупки малого объема и заказы через электронный магазин. Цены на такие тендеры относительно небольшие, сроки проведения закупки — короче, а требования к участникам — гораздо проще.

В отличие от самозанятых и ИП, физлица не ограничены в видах деятельности. Они могут продавать товары собственного изготовления и перепродавать чужую продукцию, выполнять разовую работу или периодически оказывать бытовые услуги для заказчика. На практике, у физлиц чаще всего заказывают:

• разработку сайтов, дизайнерские услуги;
• услуги переводчика, гида;
• написание сценариев, текстов, статей;
• консультационные и маркетинговые услуги;
• клининг;
• ремонт, отделка помещений — при небольших объемах работ;
• ремонт техники;
• изготовление сувенирной продукции;
• товары собственного изготовления.

Также к физлицам обращаются, если нужно взять в аренду или купить жилую недвижимость для нужд заказчика. К примеру, госзаказчики часто проводят аренду жилья для работников именно через госзакупки — это нужно для прозрачности сделки и подтверждения целевого использования бюджетных средств.

Как физлицам участвовать в закупках: пошаговая инструкция

Шаг 1. Получите электронную подпись

Для участия в закупках нужна усиленная квалифицированная электронная подпись (УКЭП). А получить ее можно только в удостоверяющих центрах, аккредитованных по правилам Минцифры. Если не хотите самостоятельно проверять аккредитацию и искать подходящий УЦ, оформите электронную подпись для закупок через сервис ЭТП РАД.

Шаг 2. Зарегистрируйтесь в Единой информационной системе

ЕИС — это основной информационный ресурс для закупок по 44-ФЗ и 223-ФЗ. Заказчики публикуют в ЕИС свои планы по тендерам на ближайший год, положения по 223-ФЗ, и извещения о проведении закупок. Кроме того, через ЕИС подписывают закрывающие документы по контрактам.

Важно!
Без регистрации в ЕИС можно участвовать лишь в некоторых закупках по 223-ФЗ и заключать бумажные контракты в качестве единственного поставщика. Для всех тендеров по 44-ФЗ и заказов по 223-ФЗ для МСП нужна регистрация в Единой системе.

Чтобы зарегистрироваться в ЕИС, у физлица должна быть УКЭП и подтвержденная учетная запись в ЕСИА, то есть на портале Госуслуг. Сама регистрация в Единой системе бесплатная и не составляет труда:

1. Зайдите на главную страницу ЕИС.
2. Найдите раздел «Личный кабинет» и перейдите туда. Выберите кабинет участника закупок.
3. Заполните все необходимые данные в регистрационной форме. Поскольку для регистрации потребуется авторизация в ЕСИА, большинство сведений будет уже предзаполнено. Вам останется только их проверить, а затем — указать ваш контактный телефон. Никаких специальных документов участникам-физлицам прикладывать не надо.

После регистрации в системе вас добавят в ЕРУЗ — единый реестр участников закупок. Затем, не позднее следующего рабочего дня после регистрации в ЕИС, нового участника автоматически аккредитуют на 8 федеральных электронных торговых площадках.

Справка
Федеральные ЭТП — это торговые площадки, на которых проводятся все закупки по 44-ФЗ и многие заказы по 223-ФЗ. Так, заказы только среди СМСП и самозанятых по 223-ФЗ проводят только на федеральных ЭТП. РАД — одна из таких площадок.
При этом многие закупки по 223-ФЗ публикуют и на коммерческих площадках. Для таких ЭТП нужна отдельная регистрация.

Шаг 3. Выберите подходящие закупки

Это можно сделать как в ЕИС, так и на ЭТП, где будет проводиться закупка. В ЕИС выбор шире, поскольку там опубликованы все актуальные тендеры. Но там нельзя подать заявку — только через площадку.

Чтобы найти нужный тендер, вбейте в поисковую строку ключевые слова заказа. Например, поставка канцтоваров. Система отобразит все доступные извещения. А через расширенный поиск можно установить фильтр по закону, способу закупки, цене и другим параметрам.

Как только выберите подходящие тендеры, изучите документы закупки — извещение, техническое задание, проект контракта и другие приложения. Проверьте, нет ли ограничений на участие физлиц в закупке (могут быть по 223-ФЗ), требований к лицензии, материально-технической базе, исполнительскому опыту. Если вы соблюдаете все требования заказчика и имеете необходимые ресурсы для выполнения заказа, можете подавать заявку на участие.

Шаг 4. Подготовьте и отправьте заявку

На практике, это один из самых сложных этапов для участников. Нужно внимательно прочитать все требования заказчика к участникам и к товарам, работам, услугам. Затем еще раз оценить свои возможности, просчитать свое ценовое предложение и потенциальную прибыль, и только потом подавать заявку через ЭТП.

Важно!
Если вы существенно снизите цену, чтобы победить в закупке, но позже поймете, что контракт для вас невыгоден, отказаться от сделки не получится. В таком случае заказчик признает вас уклонившимся от заключения контракта и направит обращение в ФАС. Антимонопольная служба рассмотрит жалобу и включит нарушителя в реестр недобросовестных поставщиков. После этого вы не сможете участвовать в госзакупках в течение 2 лет. Кроме того, за сильное снижение цен (от 25%) заказчики по 44-ФЗ обязаны применить антидемпинговые меры — потребует увеличенное обеспечение контракта или подтверждение добросовестности участника (ст. 37 44-ФЗ). А это — дополнительные финансовые и временные затраты.

Форму, состав и порядок заполнения заявки определяет заказчик. Условия указывают в извещении и в приложениях к нему. Если заказчик выявит несоответствия, заявку могут отклонить. Чтобы избежать ошибок в документах и отстранений от закупки, особенно на начальных этапах, воспользуйтесь тендерным сопровождением. Опытные эксперты ЭТП РАД минимизируют ваши риски в закупках: подберут подходящие тендеры с учетом специфики деятельности, подготовят заявки, проконсультируют во время торгов и помогут исполнить контракт без штрафов.

За что могут отклонить заявку на участие в тендере

Еще один важный шаг на этом этапе — обеспечение заявки. В 44-ФЗ обеспечение обязательно для всех закупок с начальной ценой (НМЦК) свыше 1 млн рублей, в остальных тендерах его устанавливают на усмотрение заказчика. В закупках по 223-ФЗ обеспечение также вносят только по требованию заказчиков. Но если такое требование в извещении все же есть, обеспечение нужно предоставить до подачи заявки. Если его не будет, заявку отклонят.

Форму обеспечения участник выбирает сам. Обеспечить тендер можно двумя способами — внести нужную сумму денег на специальный счет для закупок или предоставит заказчику независимую гарантию. Из-за отсутствия официального предпринимательского статуса физлицам часто отказывают в гарантии. А вот спецсчет — гарантированный и оперативный способ обеспечения для физлиц. Открыть такой счет можно через ЭТП РАД.

Обеспечение заявки по 44-ФЗ и 223-ФЗ

Шаг 5. Примите участие в торгах

Активное участие от поставщика потребуется только в электронных аукционах. В определенное время все допущенные участники предлагают свою цену. Победителем аукциона становится тот участник, который предложил самую низкую цену в ходе торгов.

В конкурсах по 44-ФЗ торговаться не надо. Участники подают свои заявки, в состав которых входят и ценовые предложения. Затем — также в определенное время, оно будет указано в извещении — можно один раз улучшить свое предложение или же оставить его таким же. При этом вы не будете знать, какую цену предложили другие участники. Победит участник, который сделает лучшее предложение по всем критериям заказчика.

В запросах котировок достаточно один раз подать заявку. Победителя определит комиссия — им станет участник с самой низкой ценой. А в закупках «с полки» применяется обратная схема: поставщики публикуют предварительные предложения на ЭТП. Когда заказчик объявляет закупку, оператор ЭТП отбирает подходящие предложения и направляет их заказчику. Тот рассматривает заявки и выбирает победителя.

Шаг 6. Заключите контракт

Если вы победили, заказчик направит через ЭТП проект контракта на подписание. Внимательно изучите его содержание: условия поставки, цену, порядок оплаты, платежные реквизиты. Если есть несоответствия с первичными условиями закупки или ошибки, направьте заказчику протокол разногласий. Если все в порядке, подпишите контракт.

Заказчики также вправе потребовать от поставщика обеспечение исполнения контракта. И если условие об обеспечении было в извещении, его надо внести до заключения контракта. Способы те же — независимая гарантия или обеспечительный платеж на счет заказчика. Если не успеете вовремя предоставить обеспечение, вас признают уклонившимся от заключения контракта и включат в РНП.

Обеспечение исполнения контрактов по 44-ФЗ и 223-ФЗ

Справка
Оператор ЭТП вправе взимать плату за победу в закупке. У каждой площадки — свои тарифы: размер зависит от вида закупки и статуса участника. К примеру, на ЭТП РАД победители электронных закупок малого объема платят комиссию в 1% от НМЦК, но не более 2 000 рублей, а платеж не облагается НДС. А в закупках по 223-ФЗ тариф зависит от начальной цены. Так, участие в закупках до 100 000 рублей бесплатно, а в тендерах с НМЦ до 500 000 рублей обойдется победителю в 4 500 рублей.

Шаг 7. Исполните обязательства по контракту

Сроки и другие условия исполнения стороны согласовывают в контракте. И нарушать этот порядок нельзя: за ненадлежащее исполнение или неисполнение поставщику грозят неустойки. К примеру, за просрочку поставки заказчик может начислить пени, а за поставку некачественного товара — оштрафовать. За серьезные нарушения, например, за срыв поставки или некачественное выполнение работ, заказчик может расторгнуть контракт в одностороннем порядке. В таком случае поставщик попадает в РНП плюс у него могут удержать обеспечение.

Если вы все выполнили своевременно и качественно, заказчик обязан принять результат и рассчитаться с вами в установленный срок. В контракте могут предусмотреть авансирование, оплату после каждого этапа или после окончательной приемки. По правилам, заказчик обязан заплатить поставщику в течение 7 рабочих дней после подписания документов приемки. И если деньги не поступят вовремя, поставщик может начислить пени за каждый день просрочки.

Как минимизировать риски в госзакупках: практические советы для поставщиков

Как успешно участвовать в закупках: советы для физлиц

1. Начинайте с небольших закупок. Например, участвуйте в заказах «с полки» по 44-ФЗ или через электронный магазин по 223-ФЗ. Условия этих тендеров не такие строгие, как в конкурентных закупках — конкурсах, аукционах и котировках.

2. Внимательно изучайте извещение и документы. Проводите базовый анализ перед участием в каждой закупке: проверяйте соответствие требованиям, рассчитывайте прибыль и возможные издержки. Не подавайте заявку, если не уверены, что сможете исполнить контракт в случае победы.

3. Разработайте стратегию закупок. Изучайте результаты прошедших торгов — кто побеждал, с каким предложением и какой ценой. Подготовьте собственный план закупок: определите, какие закупки для вас перспективны и с какой частотой надо подавать заявки, чтобы получить наибольшую выгоду. И обязательно пройдите обучение по госзакупкам. Даже базовые знания помогут лучше ориентироваться в 44-ФЗ и 223-ФЗ. К примеру, на ЭТП РАД проходят регулярные профильные вебинары — в них можно поучаствовать абсолютно бесплатно.

Госзакупки дают физлицам отличную возможность получить серьезных заказчиков из госсектора, а вместе с ними — стабильный и гарантированный доход. Тем более, в закупках можно участвовать без регистрации ИП или самозанятости. Но статус физлица больше подходит для разовых закупок, поскольку многие выгодные тендеры таким поставщикам недоступны. Для регулярной работы с госзаказом лучше зарегистрировать ИП или оформить самозанятость — это расширит возможности участия и оптимизирует налоговую нагрузку.